2021境外投资odi备案流程及要求
2021年境外投资（ODI）备案流程及要求主要依据国家发展改革委、商务部、外汇管理局等相关部门规定，适用于中国企业对境外非敏感类项目的直接投资。以下是主要流程及要求：
一、适用范围
ODI备案适用于境内企业通过新设、并购等方式在境外设立企业或取得既有境外企业所有权、控制权等行为。若投资涉及敏感国家、地区或行业（如军工、媒体等），需报国家发改委核准；非敏感类项目实行备案管理。
二、主管机构
- 国家发展改革委（或地方发改委）：负责境外投资项目的核准/备案；
- 商务部门（商务部或地方商务厅）：办理《企业境外投资证书》；
- 外汇管理局（或银行）：办理外汇登记及资金汇出。
三、备案流程
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发改委备案：
- 登录“全国境外投资管理和服务网络系统”填报项目信息；
- 提交申请表、投资主体营业执照、尽职调查报告、董事会决议等材料；
- 地方发改委受理并出具《项目备案通知书》（非敏感类、中方投资额3亿美元以下）；超过3亿美元需报国家发改委备案。
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商务部门备案：
- 登录“商务部业务系统统一平台”提交材料；
- 材料包括备案表、发改委备案文件、投资主体身份证明、境外企业注册文件等；
- 审核通过后取得《企业境外投资证书》。
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外汇登记：
- 持境外投资证书、发改委备案文件等材料，到银行办理ODI外汇登记；
- 银行通过外汇局系统完成登记，企业据此汇出投资资金。
四、主要要求
- 投资主体需为依法设立的境内企业；
- 项目不得涉及国家禁止类行业或敏感地区；
- 资金来源真实合规，不得利用虚假交易或非法资金出境；
- 需提交可行性研究报告、资金证明、合同协议等材料；
- 鼓励真实、合规、合理的“走出去”投资，遏制虚假投资行为。
五、注意事项
- 备案有效期为2年，逾期未实施需重新备案；
- 完成投资后需定期报送项目进展信息；
- 违规操作可能导致备案撤销、资金退回及行政处罚。
总体而言，2021年ODI备案强调合规性与真实性，企业应提前规划，准备齐全材料，确保流程顺利。