ODI备案 要求
ODI（Overseas Direct Investment，境外直接投资）备案是中国境内企业或个人在对外投资时需履行的合规程序，由国家发展和改革委员会（NDRC）、商务主管部门（MOFCOM）及外汇管理局（SAFE）共同监管。主要要求如下：
一、适用范围
境内企业或个人以新建、并购、参股等方式在境外设立企业或取得既有企业所有权、控制权等行为，投资额超过一定标准（如中方投资额3亿美元以上需国家发改委核准），均需办理ODI备案或核准。
二、主管机构及流程
- 发改委（NDRC）：负责境外投资项目的核准或备案。敏感国家/地区、敏感行业（如军工、传媒等）需核准；其他一般项目实行备案。
- 商务部门（地方商务厅或商务部）：对境外投资主体资格、投资真实性等进行备案，取得《企业境外投资证书》。
- 外汇管理局（银行）：完成外汇登记（ODI外汇登记），方可汇出资金。需提供备案文件、资金来源证明等材料。
三、基本要求
- 主体资格：境内依法注册的企业，具备投资主体资格，无严重失信记录。
- 投资真实性：项目需具有真实商业目的，不得虚构投资套取外汇。
- 资金来源合规：投资资金应来自企业自有资金或合规融资，需提供审计报告、银行流水等证明。
- 符合国家政策：不得涉及国家禁止类行业，需符合“鼓励发展+负面清单”管理要求。
- 境外企业用途明确：不得用于证券投资、购买房产或发放贷款等限制性用途。
四、材料准备
通常包括：备案申请表、董事会决议、投资协议、资金来源说明、境外企业章程、审计报告、尽职调查报告等。
五、注意事项
- 完成备案后需在规定时间内完成资金汇出及境外企业设立。
- 投资完成后需履行后续报告义务，如每年提交境外投资年报。
- 未经备案擅自对外投资，将面临处罚或资金无法汇出。
建议企业在操作前咨询专业机构，确保合规。