odi备案审批要求
ODI（境外直接投资）备案是中国企业进行境外投资的重要合规程序，需向发改委、商务部门和外汇管理局申报。主要审批要求如下：
一、适用范围
境内企业通过新设、并购、增资等方式在境外设立或控制企业，需办理ODI备案。投资主体包括境内公司、合伙企业等，投资形式涵盖股权、资产、提供融资等。
二、主管部门及流程
- 发改委（NDRC）：实行核准或备案管理。
- 投资敏感国家/地区或行业（如武器、赌博等），需国家发改委核准；
- 其他非敏感项目，由省级发改委备案。
需提交项目申请报告、投资协议、资金来源证明等材料。
- 商务部门（MOFCOM）：
- 中央企业或投资超3亿美元项目，由商务部备案；
- 其他由省级商务部门备案。
需提供营业执照、投资协议、董事会决议等。
- 外汇登记（SAFE）：
完成前两项后，向银行申请外汇登记（ODI外汇登记），提供备案文件、资金来源说明等，用于境外资金汇出。
三、核心要求
- 主体资格：投资主体合法存续，无重大违法违规记录。
- 资金来源真实合规：需提供银行流水、审计报告等证明自有资金或合法融资。
- 投资真实性：项目需具备商业合理性，不得虚构投资套汇。
- 符合国家政策：不得涉及禁止类行业，符合“一带一路”、产能合作等导向。
- 境外合规：遵守投资目的地法律法规。
四、敏感情形
涉及敏感国家（如未建交、受制裁地区）、敏感行业（军工、传媒、房地产等），审批更严格，可能需国家层面核准。
五、时间与有效期
备案一般需20-30个工作日，备案文件有效期2年，逾期未实施需重新备案。
六、后续管理
需定期报送投资进展，重大变更（如金额增减超30%）需重新备案。
企业应提前规划，确保材料真实完整，避免因不合规导致资金无法出境或被处罚。