境外odi备案办理流程
境外ODI(Outbound Direct Investment,境外直接投资)备案是指中国境内企业或个人向境外投资设立企业或增资等行为,需向相关主管部门申请备案或核准的制度。办理流程主要包括以下几个步骤:
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前期准备
明确投资主体、投资目的国、投资金额、投资项目及股权结构等信息。确保投资符合国家产业政策和境外投资方向,避免涉及敏感行业或地区(如军工、传媒、房地产等)。 -
取得发改委备案/核准
根据投资金额和项目性质,向发展和改革委员会(发改委)申请备案或核准:- 中央管理企业或中方投资额≥3亿美元的项目,报国家发改委备案;
- 其他项目由省级发改委备案;
- 涉及敏感国家或行业需核准。
提交材料包括项目申请报告、投资主体营业执照、董事会决议、投资协议等。
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商务部门备案/核准
向商务主管部门(商务厅或商务部)申请《企业境外投资证书》:- 非敏感项目实行备案管理,由省级商务部门办理;
- 敏感项目需商务部核准。
所需材料包括境外投资备案表、营业执照、尽职调查报告、资金来源说明等。
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外汇登记(ODI外汇登记)
取得发改委和商务部门批复后,到银行办理外汇登记(即“ODI外汇登记”),取得《业务登记凭证》。银行依据备案文件为企业开立境外投资专用账户,用于资金汇出。 -
资金汇出与后续管理
企业凭登记凭证和相关合同办理资金汇出。投资完成后,需定期向主管部门报送境外投资情况,如年度报告、重大事项变更等。 -
注意事项
- 投资主体需为依法设立的境内企业,个人不能直接办理ODI;
- 资金来源需合法合规,不得使用虚假材料或非法资金;
- 避免“快设快出”等异常行为,防止被列为关注类项目;
- 部分地区试点“告知承诺制”,可简化流程。
整个流程通常需1-2个月,建议提前咨询专业机构,确保材料齐全、合规操作。