ODI（Outbound Direct Investment，境外直接投资）备案是中国企业或个人向境外投资时需履行的合规程序，主要由国家发展和改革委员会（发改委）、商务部门（商务部或地方商务局）及外汇管理局（银行）三方监管。以下是ODI备案的基本流程，适用于境内企业投资境外项目的常见情形：

1. 前期准备
   明确投资主体、境外投资项目内容（如设立子公司、并购、增资等）、投资金额、资金来源及用途。需确保项目符合国家产业政策，不得涉及敏感行业（如房地产、娱乐、体育俱乐部等限制类领域）。

2. 发改部门核准/备案

   • 发改委审批层级：
     投资额≥3亿美元或涉及敏感国家/行业，需报国家发改委核准；
     3亿美元以下非敏感项目，由省级发改委备案。
   • 提交材料包括项目申请报告、投资主体营业执照、董事会决议、资金证明、尽职调查报告等。
   • 审核通过后取得《境外投资项目备案通知书》或《核准文件》。

3. 商务部门备案/核准

   • 向地方商务局或商务部申请《企业境外投资证书》。
   • 所需材料包括：备案表、发改委批文、营业执照、投资协议、资金来源证明等。
   • 非敏感项目一般实行备案制，敏感项目需核准。

4. 外汇登记（ODI外汇备案）

   • 凭发改委批文、商务部门颁发的《境外投资证书》等材料，到银行办理外汇登记（即“ODI外汇登记”），使用《境外直接投资外汇登记业务申请表》。
   • 银行审核通过后，在国家外汇管理局系统中登记，生成业务登记凭证。
   • 此步骤是资金出境的前提，后续汇款需凭此登记办理。

5. 资金汇出与后续管理

   • 完成外汇登记后，企业可按进度将投资资金汇至境外账户。
   • 需注意：资金用途须与备案内容一致，不得用于证券投资或炒房等限制用途。
   • 投资后需定期向商务部门和发改委报送境外投资年报，履行信息报告义务。

注意事项：

• 整个流程通常需2-3个月，材料真实完整是关键。
• 个人不能直接办理ODI，必须通过境内公司进行。
• 若涉及多层架构或返程投资，需额外合规审查。

建议企业在操作前咨询专业机构，确保符合最新政策要求。