境外备案ODI资料
境外备案ODI（Outbound Direct Investment，境外直接投资）是指中国境内企业或个人在境外进行股权投资、设立企业或增资等投资行为，需向相关主管部门履行备案或核准手续。ODI备案主要涉及商务部门、发改委和外汇管理局三个部门。
一、适用范围
ODI适用于境内企业通过新设、并购等方式在境外设立企业或取得既有企业所有权、控制权或经营管理权等权益的行为。个人投资者目前一般无法直接办理ODI备案。
二、备案/核准部门
- 商务部门：向商务局提交《境外投资备案表》或《境外投资证书》，获取《企业境外投资证书》。
- 发改委：根据投资金额和行业，向发改委提交项目信息报告，取得发改部门的备案或核准文件。
- 外汇管理局：完成外汇登记（ODI外汇登记），开立境外投资专用账户，办理资金汇出。
三、主要申请材料
- 境外投资备案表（在线填报）；
- 公司营业执照复印件；
- 境外投资真实性承诺书；
- 投资主体上一年度审计报告；
- 境外企业注册文件或投资协议；
- 资金来源说明及证明材料；
- 项目尽职调查报告或可行性研究报告（大额或敏感项目需提供）；
- 决策文件（如董事会决议、股东会决议）。
四、注意事项
- 投资领域：避免涉及房地产、酒店、影城、体育俱乐部等敏感行业，需符合国家政策导向；
- 资金来源：需提供合法合规的资金来源证明，禁止使用贷款或募集资金直接出资；
- 时间周期：一般备案流程需15-30个工作日，视地区和项目复杂程度而定；
- 后续管理：完成备案后需定期报送境外投资年报信息，接受监管。
五、常见问题
- 若未办理ODI备案，资金无法合规汇出，可能被认定为违规跨境资金流动；
- 已设立的境外企业追加投资，需重新履行ODI程序；
- VIE架构企业境外投资也需合规备案。
建议企业在启动境外投资前，提前咨询专业机构，确保材料真实、完整，符合“真实性、合规性、必要性”原则，顺利通过备案。