设立香港公司ODI备案
设立香港公司并进行ODI（境外直接投资）备案，是中国境内企业或个人投资香港公司时需履行的合规程序。ODI备案由国家发展和改革委员会（发改委）、商务部门（商务部或地方商务局）及外汇管理局（外管局）共同监管，遵循“发改立项、商务审批、外管登记”三步流程。
一、适用情形
当中国内地企业或自然人拟在香港设立公司、并购股权或增资现有境外企业，且取得控制权时，需办理ODI备案。即使仅持股小部分，若涉及实质性经营，也可能被要求备案。
二、备案主体
- 企业：境内注册的有限责任公司或股份有限公司，作为投资主体申请。
- 个人：目前个人直接对外投资（如以个人名义设立香港公司）暂未开放ODI备案通道，通常需通过境内公司作为投资主体间接实现。
三、备案流程
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发改委备案/核准
- 投资额小于3亿美元且非敏感行业（如能源、矿产、房地产等），向地方发改委备案；
- 超过3亿美元或涉及敏感行业，需报国家发改委核准。
- 提交材料包括项目申请报告、投资主体营业执照、董事会决议等。
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商务部门备案
- 向地方商务局申请《企业境外投资证书》。
- 所需材料包括发改委批复、公司章程、投资协议、资金来源说明等。
- 商务部门审核通过后颁发证书，是后续外汇登记的关键文件。
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外汇登记（ODI外汇备案）
- 在银行或外管局办理外汇登记，取得《境外直接投资外汇登记凭证》。
- 凭此凭证，企业可将投资资金合规汇出至香港公司账户。
- 银行会审核全套备案文件及资金用途真实性。
四、所需核心材料
- 境内公司营业执照、章程、股东会/董事会决议；
- 香港公司注册文件（如公司名称、注册资本、业务范围）；
- 投资资金来源说明及证明文件；
- 商业计划书或项目可行性报告；
- 《境外投资备案表》或《项目申请报告》。
五、注意事项
- 备案需真实、合规，禁止虚假出资或洗钱行为；
- 投资资金须用于备案用途，不得擅自变更；
- 完成备案后需按时提交境外投资年报；
- 若未备案而汇出资金，可能被外管局追责。
整个流程通常需1-3个月，建议提前规划，咨询专业机构协助，确保合规高效完成ODI备案。