对外投资国内备案ODI
对外投资备案（ODI，Overseas Direct Investment）是指中国境内企业或个人向境外非金融类企业进行投资，需依法向相关主管部门办理备案或核准手续。该制度旨在规范资本跨境流动，防范风险，服务国家“走出去”战略。
一、适用范围
ODI适用于境内企业通过新设、并购、增资等方式，在境外设立或取得企业所有权、控制权或经营管理权等权益的行为，涵盖设立子公司、合资企业、收购海外资产等。
二、主管机构
根据投资金额与行业性质，ODI由不同部门管理：
- 商务部门：负责境外投资备案或核准（商务部或地方商务厅）；
- 发展改革部门：负责项目审批或备案（国家发改委或地方发改委）；
- 外汇管理局：负责外汇登记及资金汇出管理（银行通过外汇系统办理）。
三、备案与核准区别
- 备案：适用于一般性境外投资，多数非敏感行业、非敏感地区且投资额低于3亿美元的项目实行备案制；
- 核准：涉及敏感国家/地区、敏感行业（如军工、传媒、矿产等）或投资额超3亿美元的项目需发改委核准，商务部同步核准。
四、基本流程
- 取得发改委项目信息报告或备案文件；
- 向商务部门申请《企业境外投资证书》；
- 到外汇指定银行办理外汇登记（ODI外汇登记）；
- 资金出境需合规申报用途，接受后续监管。
五、所需材料（以备案为例）
- 境外投资备案表；
- 公司营业执照复印件；
- 对外投资决议文件；
- 境外企业章程或并购协议；
- 资金来源说明；
- 真实性证明材料（如审计报告、合同等）。
六、注意事项
- 投资需真实合规，禁止虚假出资或洗钱；
- 资金用途须与申报一致，避免违规挪用；
- 完成后需履行年报义务，接受动态监管；
- 个人直接境外投资目前仍受严格限制，通常需通过境内企业主体进行。
七、政策趋势
近年来，国家鼓励合规、理性、高质量的对外投资，加强对“一带一路”、先进制造、高新技术等领域的支持，同时严控非主业、非理性投资。
总之，ODI备案是合法开展境外投资的前提，企业应提前规划，确保材料真实、流程合规，防范法律与外汇风险。建议咨询专业机构协助办理。