对外直接投资（ODI）备案，是指中国境内企业或个人在境外进行直接投资时，依法向相关主管部门履行备案或核准手续的制度。该制度旨在规范资本跨境流动，防范风险，服务国家战略。

一、什么是ODI？

ODI（Overseas Direct Investment）即对外直接投资，指中国投资者以新设、并购、参股等方式在境外拥有或控制企业，并获取持续经营收益的行为。常见形式包括设立子公司、合资企业、并购海外资产等。

二、哪些主体需要备案？

境内企业（含国有企业、民营企业）、个体工商户及自然人（通过特殊通道）开展境外投资，均需办理ODI手续。个人直接投资需通过合格境内有限合伙人（QDLP）或合格境内个人投资者（QDII）等试点渠道。

三、审批与备案的区别

根据投资金额、行业和目的地，ODI分为“备案”和“核准”两类：

• 备案：一般适用于非敏感行业、非敏感地区的中小额投资（如3亿美元以下），由商务部和发改委分别备案。
• 核准：涉及敏感国家（如战乱地区）、敏感行业（如军工、传媒、房地产等）或超大额投资，需国家发改委和商务部核准。

四、备案流程（以企业为例）

1. 发改委备案：向地方发改委提交项目信息报告，获取《项目备案通知书》。
2. 商务部门备案：向商务局申请《企业境外投资证书》。
3. 外汇登记：凭上述文件到银行办理外汇登记（ODI外汇登记），实现资金出境。
4. 后续管理：完成投资后需定期报送境外企业运营情况。

五、所需材料（常见）

• 境外投资申请表
• 公司董事会决议
• 境外企业章程或并购协议
• 资金来源说明
• 尽职调查报告
• 发改委和商务部门要求的其他文件

六、注意事项

1. 禁止类投资：不得投资赌博、色情、武器等违法领域。
2. 资金合规：需证明资金来源合法，防止洗钱或逃汇。
3. 真实性审查：监管部门严查“壳公司”或虚假投资。
4. 时效性：备案文件通常有效期2年，逾期需重新申请。

七、政策支持与趋势

国家鼓励企业开展有利于“一带一路”建设、技术升级和产业链延伸的境外投资。近年来，审批趋严，强调“真实性、合规性、必要性”。

总结：ODI备案是合法合规开展境外投资的必经之路。企业应提前规划，准备充分材料，确保流程合规，避免资金无法出境或后续处罚。建议咨询专业机构协助办理，提升成功率。