企业odi境外投资备案
企业ODI（境外直接投资）备案是指中国境内企业通过设立、并购、参股等方式在境外进行投资，需向相关主管部门申请备案或核准的制度。该制度由国家发展和改革委员会（发改委）、商务部及外汇管理局共同监管，旨在规范资本流动、防范风险、服务国家战略。
一、适用范围
ODI适用于境内企业以货币、股权、实物资产等形式，在境外设立企业、并购或增资等投资行为。无论投资金额大小，均需履行相应备案或核准程序。
二、审批与备案权限
- 发改委系统：
- 中央管理企业及地方企业投资敏感类项目（如涉及军工、能源、跨境水资源等），需报国家发改委核准。
- 非敏感类项目，由省级发改委备案。
- 商务部门：
- 地方企业投资非敏感项目，由省级商务部门备案；
- 敏感国家或行业投资，需商务部核准。
- 外汇登记：
完成上述备案后，企业需向银行申请外汇登记（ODI外汇登记），方可汇出资金。
三、主要申请材料
- 境外投资备案表或申请报告；
- 企业营业执照复印件；
- 投资协议或意向书；
- 资金来源说明；
- 境外企业注册文件（如适用）；
- 法律意见书、审计报告等辅助材料。
四、办理流程
- 向发改委提交备案/核准申请；
- 向商务部门申请《企业境外投资证书》；
- 办理外汇登记，完成资金汇出；
- 投资完成后，按规定报送投资信息和年报。
五、注意事项
- 投资项目不得违反我国产业政策、安全法规及国际义务；
- 禁止虚假投资、洗钱、转移资产等行为；
- 境外再投资需按新规履行报告义务；
- 部分国家对外资准入有限制，需提前了解当地法律。
六、政策趋势
近年来，国家鼓励合规、真实、服务于“一带一路”等战略的境外投资，同时加强事中事后监管，强化反洗钱和资金用途审查。
总之，企业开展ODI备案应确保材料真实、流程合规，建议提前咨询专业机构，规避政策与法律风险，保障境外投资顺利实施。