ODi备案指南
ODI（Overseas Direct Investment，境外直接投资）备案是指中国境内企业或个人在向境外投资时，需按照国家相关规定向商务、发改、外汇管理等部门履行备案或核准手续。以下是ODI备案的基本指南：
一、适用范围
ODI适用于境内企业通过新设、并购、增资等方式在境外设立企业或取得既有境外企业控制权的投资行为。包括设立子公司、参股境外公司、并购海外资产等。
二、主管机构
- 商务部门：负责《企业境外投资证书》的核发，实行备案或核准管理。
- 发改部门：对境外投资项目进行备案或核准，重点关注投资方向与国家政策是否相符。
- 外汇管理局：负责外汇登记（ODI外汇登记），确保资金合规出境。
三、备案流程
- 商务部门备案：准备营业执照、投资决议、境外企业章程等材料，通过“商务部业务系统统一平台”提交，获得《企业境外投资证书》。
- 发改部门备案：通过“全国境外投资项目备案管理系统”提交项目信息、可行性报告等，取得发改备案通知书。
- 外汇登记：持商务和发改批复文件，到银行办理外汇登记（SAD表格），完成资金汇出。
四、所需材料（常见）
- 境内企业营业执照、公司章程
- 董事会/股东会决议
- 境外投资协议或可行性研究报告
- 投资资金来源说明
- 境外企业注册文件（如已设立）
- 法定代表人身份证明等
五、注意事项
- 禁止类行业（如房地产、酒店、影视娱乐等非主业投资）需严格审查，部分需核准。
- 投资主体不得虚假出资或通过分拆项目规避监管。
- 完成ODI备案后需按时报送境外投资年报信息。
- 个人不能直接进行ODI备案，需通过境内公司实施。
六、办理时限
一般备案类项目，商务和发改部门在7-10个工作日内完成，外汇登记约3-5个工作日。
七、未备案后果
未履行ODI备案而汇出资金，可能被外汇局处罚，资金无法合规出境，影响企业信用。
建议企业在开展境外投资前，提前咨询专业机构，确保合规操作。