股权转让 odi备案
股权转让涉及境外直接投资（ODI）备案的情况，通常发生在中国境内企业或个人向境外转让所持公司股权，或境内投资者通过收购境外企业股权进行对外投资时。此类交易需遵守中国发改委、商务部门及外汇管理局的相关规定，履行ODI备案或核准程序。
一、适用情形
若境内企业或个人通过收购境外公司股权实现对外投资，或境内企业将其持有的境外子公司股权转让给第三方（尤其涉及控制权变更），可能构成ODI行为，需办理备案。例如：
- 境内公司收购境外企业股权；
- 境内个人通过特殊目的公司（SPV）返程投资后转让境外股权；
- 境外子公司股权结构变更影响境内主体对外投资备案信息。
二、备案主管部门
- 商务部门：通过“对外投资合作信息服务系统”进行备案，取得《企业境外投资证书》。
- 发改委：根据投资金额和行业，向国家或地方发改委申请备案或核准。
- 外汇管理局：完成ODI备案后，办理外汇登记（如ODI外汇登记），以便资金跨境汇兑。
三、所需材料（一般包括）
- 境外投资备案表；
- 公司董事会决议或股东会决议；
- 投资协议或股权转让协议；
- 境外企业注册文件及股权结构说明；
- 资金来源证明；
- 法律意见书、尽职调查报告（大额或敏感项目）。
四、注意事项
- 禁止类行业（如房地产、娱乐、体育俱乐部等）可能无法备案；
- “穿透式”监管要求披露最终投资目的和资金用途；
- 个人通过SPV进行境外投资，需符合“37号文”登记要求；
- 未履行ODI备案可能导致外汇无法合规汇出、后续利润汇回受阻，甚至行政处罚。
五、简化情形
部分小规模、非敏感地区投资可适用备案制，流程较快（通常15-20个工作日）；而涉及敏感国家、行业或大额投资需核准，耗时较长。
总之，股权转让若涉及境内主体对境外投资的设立、变更或处置，应依法履行ODI备案程序，确保合规性，避免法律与外汇风险。建议提前咨询专业机构，评估交易结构与申报路径。