odi备案设立spv
ODI备案中设立SPV（特殊目的公司）是境外投资的关键步骤之一。根据中国发改委、商务部及外汇管理局的相关规定，境内企业或个人若计划进行境外投资，需依法办理境外直接投资（ODI）备案或核准。在此过程中，设立SPV常用于持股、融资或架构重组。
SPV（Special Purpose Vehicle）通常是在境外（如香港、开曼、BVI等地）注册的控股公司，其主要功能是作为投资主体持有境外资产或进行资本运作。在ODI备案中，境内投资者需将资金通过合规渠道汇出，用于设立或增资SPV，进而实现对最终实体的控制或投资。
设立SPV并完成ODI备案的主要流程如下：
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前期准备：明确投资目的、路径及SPV注册地，设计合理的股权架构，确保符合“真实、合规、合理”的监管要求。
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发改部门备案/核准：根据投资金额和行业，向国家或地方发改委提交项目信息，取得《境外投资项目备案通知书》或核准文件。
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商务部门备案：向商务主管部门（如地方商务厅）申请《企业境外投资证书》，明确投资主体、目的地、金额及SPV信息。
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外汇登记（ODI外汇登记）：通过银行办理外汇登记（即“29号文”登记），取得《业务登记凭证》，允许资金汇出用于设立或注资SPV。
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设立SPV：在境外注册公司，提供注册证书、股东结构、公司章程等文件，并与国内备案信息保持一致。
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资金汇出与后续监管：凭登记凭证办理购汇及跨境支付，后续需按时报送投资进展、财务数据等。
注意事项：
- SPV设立需有真实商业目的，避免被认定为“返程投资”或规避监管。
- 资金用途应与备案一致，不得用于证券投资或炒房等限制领域。
- 若SPV后续发生变更（如增资、股权转让），需及时更新备案或登记。
总之，设立SPV是ODI合规出海的重要环节，须严格按照“发改+商务+外汇”三重监管要求操作，确保全流程合法透明。建议在专业机构协助下完成，以降低合规风险。