odi备案境外持股
ODI（Outward Direct Investment，对外直接投资）备案是中国境内企业或个人在向境外投资时需履行的合规程序。在涉及“境外持股”结构时，ODI备案尤为关键，以确保资金出境合法、投资路径清晰。
当境内主体通过设立或参股境外企业实现境外持股时，必须根据《企业境外投资管理办法》（国家发改委令第11号）及商务部、外汇管理局相关规定，办理ODI备案或核准手续。具体流程通常包括：
- 发改委备案/核准：投资主体需向国家或地方发改委提交项目信息，根据投资金额、行业性质决定是否需备案或核准。
- 商务部门备案：向商务主管部门（如商务厅）申请《企业境外投资证书》，作为合法投资的证明。
- 外汇登记（ODI外汇登记）：完成前述手续后，到银行办理外汇登记（即“37号文登记”若涉及个人），银行据此办理资金汇出。
在境外持股结构中，常见情形包括：境内公司控股境外子公司，或境内自然人通过特殊目的公司（SPV）持股境外企业。若为自然人境外持股，还需特别关注《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2014〕37号，简称“37号文”），及时办理个人境外投资外汇登记，避免被认定为违规跨境资金流动。
未办理ODI备案的境外持股可能导致：资金无法合法汇出、境外分红回流受限、企业受到监管处罚、影响后续资本运作（如上市合规审查）等风险。
总之，无论是企业还是个人，通过ODI备案实现合规境外持股，是保障跨境投资合法性、资金安全及未来资本运作顺畅的基础。建议在投资前咨询专业机构，确保流程完整、材料齐全。