ODI备案法律规定
ODI（Overseas Direct Investment，境外直接投资）备案是中国企业或个人在境外进行投资时需履行的法定程序。根据中国现行法律法规，ODI备案主要依据《企业境外投资管理办法》（国家发展和改革委员会令第11号，2018年施行）及相关外汇管理规定。
一、适用范围
ODI备案适用于中国境内企业通过新设、并购、参股等方式在境外设立企业或取得既有企业所有权、控制权、经营管理权等权益的行为。个人对外投资目前不纳入ODI备案体系，通常通过其他渠道（如QDII、跨境理财通等）进行。
二、备案/核准机关
根据投资金额、行业和目的地，ODI分为“备案”和“核准”两类：
- 实行备案管理：中央企业及地方企业投资非敏感类项目（非敏感国家和地区、非敏感行业），且中方投资额3亿美元以下的，由省级发改委备案；3亿美元及以上的，由国家发改委备案。
- 实行核准管理：投资敏感类项目（如涉及军工、能源、通信等）无论金额大小，均需国家发改委核准。
商务部门（商务部或地方商务厅）也需办理《企业境外投资证书》，外汇管理部门（国家外汇管理局）则负责外汇登记。
三、主要流程
- 发改部门备案/核准；
- 商务部门备案并取得《境外投资证书》；
- 外汇登记（银行办理ODI外汇登记，开立境外投资专用账户）；
- 资金汇出。
四、合规要求
企业需确保投资真实合规，不得虚假投资或洗钱。项目完成后需按规定报送投资信息和年报。若未履行备案手续擅自对外投资，可能面临行政处罚、资金无法汇出、影响征信等后果。
五、禁止与限制
不得投资境外赌场、房地产、证券投资等限制类领域（除非符合例外规定）。国家对“快设快出”“母小子大”等异常投资行为加强监管。
总之，ODI备案是合法开展境外投资的前提，企业应依法申报，确保材料真实、资金来源合法，防范合规风险。具体操作建议咨询专业机构或主管部门。