海外odi备案业务指南
海外ODI（对外直接投资）备案是指中国境内企业或个人在境外设立企业、并购或增资等投资行为，需向相关主管部门履行备案或核准手续。该制度旨在规范资本跨境流动，防范风险，支持企业合规“走出去”。
一、适用范围
ODI备案适用于境内企业通过新设、并购、增资等方式在境外拥有非金融类企业或取得控制权的投资行为。若投资涉及敏感国家、地区或行业（如军工、能源、媒体等），需经核准而非备案。
二、主管机构
- 商务部门：负责《企业境外投资证书》的备案或核准，由省级或商务部办理。
- 发改部门：负责项目备案或核准，根据投资额和行业，由地方发改委或国家发改委审批。
- 外汇管理局：完成外汇登记（ODI外汇登记），用于资金出境。
三、基本流程
- 境外投资备案申请：向商务部门提交《境外投资备案表》、投资主体营业执照、尽职调查报告、董事会决议等材料。
- 发改部门备案：提交项目情况说明、投资资金来源证明、境外注册文件等。
- 银行外汇登记：取得商务和发改批复后，通过银行办理外汇登记，实现资金汇出。
- 后续报告：投资完成后需在商务部系统填报投资完成情况，并定期报送年报。
四、所需材料（常见）
- 境外投资备案表
- 营业执照复印件
- 董事会/股东会决议
- 境外企业注册文件
- 资金来源说明
- 尽职调查报告
- 投资协议（如并购）
五、注意事项
- 投资主体需为依法设立的境内企业，个人不能直接申请ODI。
- 资金需合规来源，禁止虚假出资或洗钱行为。
- 完成备案前不得汇出资金。
- 涉及敏感行业或金额超过3亿美元的项目，需国家发改委核准。
- 实际控制人需避免通过多层嵌套规避监管。
六、办理时限
一般备案类项目，商务与发改审批约10-15个工作日；核准类项目时间较长。
建议企业在开展海外投资前，提前咨询专业机构，确保材料完整、合规操作，避免因程序问题影响资金出境和项目推进。