境外odi备案业务指南
境外ODI（Outward Direct Investment）备案是指中国境内企业或个人向境外投资设立企业或项目，需依法向相关主管部门履行备案或核准手续的制度。该制度由国家发展和改革委员会（NDRC）、商务部（MOFCOM）及外汇管理局（SAFE）共同监管，旨在规范对外投资行为，防范风险，服务国家战略。
一、适用范围
ODI备案适用于境内企业通过新设、并购等方式在境外拥有非金融类企业或项目控制权的投资行为。金融类投资另有监管规定。
二、审批/备案机关
- 国家发改委：负责境外投资项目的核准或备案。敏感国家/地区、敏感行业（如军工、传媒等）需核准；其他一般项目实行备案。
- 商务部门：省级商务厅负责境外企业设立的备案，发放《企业境外投资证书》。
- 外汇管理局：银行在办理外汇登记（ODI外汇登记）时依据前述两个部门的文件进行资金汇出。
三、主要流程
- 发改委备案/核准：提交项目信息报告、投资主体资格证明、投资协议等材料。
- 商务部门备案：提交《境外投资备案表》、董事会决议、境外企业注册文件等。
- 外汇登记：在银行办理《境内机构境外直接投资外汇登记》，用于资金汇出。
- 后续管理：按规定报送境外投资年报，接受事中事后监管。
四、所需材料（一般情况）
- 境外投资备案表
- 企业营业执照
- 董事会/股东会决议
- 投资协议或意向书
- 境外企业注册文件
- 资金来源说明
- 法律意见书（部分情况需提供）
五、注意事项
- 禁止类投资：不得投资赌博、色情、高污染等国家禁止领域。
- 真实性审查：监管部门强化对资金来源、项目真实性的审核。
- 时间周期：一般备案流程需15-30个工作日，复杂项目时间更长。
- 信息报送：完成投资后需按时通过商务部系统报送境外投资存量信息。
建议企业在开展ODI前咨询专业机构，确保合规操作，避免因程序瑕疵导致资金无法汇出或被处罚。