odi备案思维导图
ODI备案思维导图（精简版）
一、ODI定义
境外直接投资（Overseas Direct Investment），指中国境内企业/个人通过新设、并购等方式在境外设立企业或取得控制权，并需向主管部门备案/核准。
二、适用对象
- 境内企业（含国企、民企）
- 自然人通过境内企业投资
- 境外新设、并购、增资、股权置换等行为
三、主管机构
- 发改委（国家/省级）：项目核准或备案
- 商务部门（商务部/地方商委）：颁发《企业境外投资证书》
- 外汇管理局（银行）：外汇登记（ODI外汇登记）
四、审批类型
- 备案管理：一般项目（非敏感行业、非敏感地区）
- 核准管理：涉及敏感国家、行业（如军工、能源、媒体等）
五、敏感行业（需核准）
- 武器装备、军事
- 跨境水资源开发
- 新闻传媒
- 博彩业
- 房地产、酒店、影城、体育俱乐部等限制类行业（需证明合理性）
六、备案流程
- 发改委备案/核准
- 提交项目申请报告、投资主体资信材料
- 获取《项目备案通知书》或《核准文件》
- 商务部门备案
- 提交《境外投资申请表》、董事会决议等
- 领取《企业境外投资证书》
- 外汇登记
- 在银行办理ODI外汇登记，开立外汇账户
- 资金出境需合规申报用途
七、所需材料（通用）
- 营业执照、公司章程
- 董事会/股东会决议
- 境外企业注册文件（拟设立）
- 投资资金来源说明
- 项目尽职调查报告、可行性分析
- 境外并购需提供交易合同、法律意见书
八、注意事项
- 真实性审查：防止虚假投资、洗钱、逃汇
- 资金用途监管：不得用于证券投资、炒房等限制用途
- 事后监管：完成投资后需报送《对外投资情况表》
- 双50%规则：若最终目的地企业50%以上资产/收入来自房地产、娱乐等，可能受限
九、常见问题
- 备案周期：一般20-30个工作日（非敏感项目）
- 自然人不能直接ODI，需通过境内公司操作
- 已备案项目变更（如金额、地点）需重新申报
十、总结要点
“三步走”：发改委→商务→外汇
“三审”：合规性、真实性、资金来源
“三防”：防风险、防违规、防资金外逃
（全文约780字）