补充2020年odi备案
2020年,中国进一步完善了境外直接投资(ODI)备案管理制度,强化了对境外投资的合规监管与风险防控。根据国家发展和改革委员会(发改委)、商务部及外汇管理局的相关规定,ODI备案在2020年主要呈现以下补充与调整:
一是强化分类管理。根据《企业境外投资管理办法》(发改委令第11号),对境外投资实行核准与备案相结合的管理方式。涉及敏感国家、地区或敏感行业的投资(如武器、赌博、房地产等)需报发改委核准,其余非敏感类项目实行备案管理,由地方发改部门或商务部备案。
二是加强事中事后监管。2020年监管部门更注重对已备案项目的跟踪管理,要求企业定期报送境外投资进展情况,包括资金汇出、项目实施、经营状况等,防止“虚假投资”“壳公司”等违规行为。
三是推进“互联网+政务服务”。全国境外投资管理服务平台全面推广使用,企业需通过该平台在线提交备案材料,实现“一网通办”,提高审批效率,增强透明度。
四是强调合规与风险提示。2020年受全球疫情和国际形势影响,监管部门多次发布境外投资风险提示,建议企业审慎决策,做好尽职调查,防范政治、法律和汇率风险。同时,要求境内投资主体遵守国内外法律法规,履行反洗钱、反逃税等义务。
五是外汇管理趋严。外汇登记(ODI外汇备案)仍为关键环节,银行在资金汇出时加强真实性审核,企业需提供合同、董事会决议、资金来源证明等材料,防止资本外逃。
六是鼓励高质量对外投资。政策导向支持企业开展技术、品牌、市场渠道等有利于提升核心竞争力的境外投资,限制非理性投资,推动对外投资结构优化。
综上,2020年ODI备案制度在规范流程、强化监管、提升服务方面持续完善,体现了“便利化”与“防风险”并重的管理思路。企业进行境外投资应提前规划,确保合规,防范政策与运营风险。